关于提高个人所得税有关专项附加扣除标准的通知(下称通知)下发以来，工薪族明显感觉到，“一老一小”两端的负担减轻了那么，对于尚未有子女、父母也未满60岁的年轻人来说，是否就没有税收优惠渠道了呢个人养老金即是
参加个人养老金，是在享受基本养老保险待遇的基础上，实现养老保险补充功能个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的个人养老金产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策自2022年1月1日起我国对个人养老金实施递延纳税优惠政策，开通个人养老金账户并向其中缴纳费用的个人均可享受税费优惠其中，缴费环节按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除;投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;最后是领取环节，个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目
对于月收入超过5000元(年收入超过6万元)的年轻人来说，如果每年向个人养老金账户顶格缴纳12000元，每年可省税360元至5400元不等其中，月收入超过85000元的参加人，按照45的个税税率，每年最高可以省税5400元
不过，节税并不是国家设立个人养老金制度的初衷不管我们对未来养老抱有什么样的期待，财富储备都是安度晚年所必须提前考虑的要素之一国家鼓励个人设立养老金账户的目的，是希望通过“节税”来引导大家在年轻时就养成固定投入、专款专用的习惯，提高退休后的生活质量、获得更好的养老保障因此，在我们最有能力赚钱时，应该将一部分储备用于未来养老比如开设个人养老金账户并进行缴存，不仅可以节税，还能通过定期投入为以后的退休生活积累养老资金，争取实现一举两得的目标基于养老投资周期长的特点，越早开始做养老规划，复利效应就有越多的时间发挥作用，从而有可能达到更大的效益
除了日积月累、享受个税优惠“红包”之外，个人养老金的一大核心优势还在于管理机构的专业性，公募基金等专业投资人凭借其大类资产配置优势以及管理长久期、大资金的丰富经验，着力提升个人养老金的投资收益水平，增强个人养老金投资的获得感
作为国有商业银行控股的大型基金公司，工银瑞信成立十八年以来，始终坚持以支持和服务国家养老保障体系建设为己任，将养老金业务作为公司长期发展战略的重点之一公司不仅拥有养老金类业务全牌照，养老金业务规模也持续居市场前列，截至2023年6月末，工银瑞信养老金投资管理业务规模超7000亿元，拥有丰富的养老金投资管理和客户服务经验为了进一步锤炼养老投资专业能力，工银瑞信近年来持续推进“团队化、平台化、一体化”的投研体系建设，从资产配置、基金投资、研究支持等层面建立投研框架、积累历史业绩、优化投资模型，着力提升投资者持有体验根据2023年基金二季报数据，作为业内首批养老目标基金工银养老2035， 其A类份额自2018年10月成立以来，累计回报达38.02，跑赢业绩比较基准收益率(29.69)，通过可持续的出色业绩助力持有人实现养老积累
在2022年11月个人养老金的落地后，工银瑞信基金旗下6只养老目标基金产品新增Y份额，分别是工银养老2035Y、工银养老2040Y、工银养老2045Y、工银养老2050Y四只目标日期基金，以及工银稳健养老Y、工银安悦稳健养老目标三年持有混合Y两只目标风险基金，不仅能够满足目前20岁到50岁主流人群的“一站式”养老投资需求，投资者也可根据自己的风险等级进行组合投资
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